您好
第一步:增值税专用沈阳发票认证抵扣
借:原材料或成本费用
借:应交税费-应交增值税-进项税
贷:应付账款
第二步:进项税额转出
借:原材料或成本费用
贷:应交税费-应交增值税-进项税额转出
以上问题的回答,希望能帮到您。
我公司营业范围有工程施工也有相关器材的销售平时签订的工程合包括材料器械与人工可以以总造价开具11%的增值税发票吗?虽然,这是一项极为普通的业务,但纳税人特别是已缴纳增值税的纳税人,2023年5月1日以后发生的混合销售业务,必须按新的规定一并按销售货物计税,或一并按销售服务计税。以上对问题的解答希望可以帮助到您!
我公司购买“买一赠一”同一商品,供应商开具的发票将赠品金额全部折扣后为0元。我公司根据发票金额平均分摊到赠品和正常商品合计数量进行入账。请问我公司领用赠品作为公关,是否缴纳增值税?缴纳增值税计算的价格是平时的售价?您好 不需要缴纳,已经分摊至商品中了
请问一下:建筑行业,是18年9月成立的分公司,工期三年。平时的帐目处理如下:有成本发生,借:工程施工--XX项目---材料费,贷:银行存款。开具收入发票出去:借:应收账款,贷:主营业务收入,贷:应交税费--应交增值税(销项)。月底将工程施工转入主营业务成本。我做的这个账务处理对吗?也可以通过工程施工,工程毛利,工程结算进行核算。