学员,您好,感谢您的信任和提问!
购买砖石送给顾客,
借:销售费用
贷:主营业务收入
应交税费-应交增值税-销项税额
借:主营业务成本
贷:库存商品
代该客户缴纳个税分录
借:其他应收款
贷:应交税费-应交个人所得税
2023年一张原材料增值税专用发票,忘记做进项税额了,2023年当期已经认证了,所以申报表是正确的,但是账面上的进项税额比申报表的少了,原材料进来的已变成库存商品,库存商品也在去年全部卖出了?调整营业成本和进项税额。以上对问题的解答,希望能帮助到您。
我们是物流公司没车没司机,在外面叫的司机负责公司承接运输业务,公户付对方运输费用,且对方提供不了运输发票,对这笔费用我们如何入账?我们是否可以把对方视为临时工?可以按照劳务费入账吗?如果可以归为劳务报酬所得,在申报个税是频繁的增减人数,可以吗?可以的,可以将司机提供的服务作为劳务报酬处理的,需要代扣个税,需要取得对方在税务代开的发票。
首先要去找专管员确认清楚原因,如果真的是逾期未申报导致的异常,需要补申报、交清罚款、滞纳金,然后找窗口专管员去解除异常即可。如果是因为其他问题导致公司异常,例如公司地址问题,或者查无纳税人等等,要根据不同专管员要求提供什么配合资料然后再去解除就行了 公司两年未申报年报需先交五千元罚款后才能补申报年报,补报后就可以恢复正常
请教老师,我单位有一员工已到退休年龄,单位还正常给发放工资,请问发放的金额是按劳务报酬处理,还是怎么处理?请老师给出详细的解决方案?另外到退休年龄公司还用给上社保,公积金吗 您好!
以股权出资的,该股权应当权属清楚、权能完整、依法可以转让。企业以非货币性资产对外投资,应于投资协议生效并办理股权登记手续时,确认非货币性资产转让收入的实现。被投资企业取得非货币性资产的计税基础,应按非货币性资产的公允价值确定。未经申报的损失,不得在税前扣除。根据上述规定,企业以股权出资,应当视同转让财产,按规定缴纳企业所得税。
2、现在多数企业选择注销的都是税务或者工商有一定问题了,这类武汉公司转让比较麻烦,因为因为这些问题是企业法人负责的; 3、注销办理周期长,一般正常公司注销需要至少4个月;如果企业遇上税务问题,耽搁几个月甚至半年,非常麻烦; 4、公司注销需要查企业的账务税务问题,若公司账务不规范或者漏税等问题,税务部门则会要求把税补全缴纳税金或者滞纳金等罚款; 5、注销需要花费一定费用,处理账务税务问题、登报公告、清算等一系列复杂工作; 6、若公司名下有一些域名,办理注销时,域名的所有权处理比较麻烦。